Świadczenie wyrównawcze: do czego służy, jak jest ustalane i wypłacane

Rozwód często tworzy nierównowagę finansową między byłymi małżonkami: jedno z nich odłożyło swoją karierę na bok, drugie mogło ją rozwijać. Świadczenie wyrównawcze (prestation compensatoire) istnieje po to, aby w miarę możliwości skorygować tę różnicę. Oto, w sposób dokumentacyjny, jak działa ono w prawie francuskim — jego sens, ustalanie, formy i rewizja.

Wyrównać nierównowagę, a nie ukarać

Tekstem założycielskim jest artykuł 270 Kodeksu cywilnego:

„Rozwód kładzie kres obowiązkowi pomocy między małżonkami. Jeden z małżonków może zostać zobowiązany do wypłacenia drugiemu świadczenia mającego na celu wyrównanie, w miarę możliwości, dysproporcji, jaką zerwanie małżeństwa tworzy w odpowiednich warunkach życia. Świadczenie to ma charakter ryczałtowy. Przyjmuje ono formę kapitału, którego wysokość ustala sędzia."

Trzy zasadnicze idee: świadczenie wyrównuje dysproporcję poziomu życia, ma charakter ryczałtowy (rozwiązuje kwestię raz na zawsze) i przyjmuje co do zasady formę kapitału. Nie jest to ani kara, ani podział majątku.

Dla kogo?

Świadczenie wyrównawcze dotyczy wyłącznie byłych małżonków — nie konkubentów, nie partnerów PACS. Wyraźnie odróżnia się od świadczenia alimentacyjnego, które z kolei dotyczy utrzymania dzieci lub opiera się na więzi rodzinnej. Urzędowa karta Świadczenie alimentacyjne, świadczenie wyrównawcze: jakie różnice? (F2236) szczegółowo opisuje tę granicę.

Jak ustalana jest kwota?

Nie istnieje żadna taryfa. Sędzia ocenia ją „według potrzeb małżonka, któremu jest wypłacana, i zasobów drugiego". Artykuł 271 Kodeksu cywilnego wymienia elementy, które bierze „w szczególności" pod uwagę:

• czas trwania małżeństwa;
• wiek i stan zdrowia małżonków;
• ich kwalifikacje i sytuację zawodową;
• skutki wyborów zawodowych dokonanych podczas wspólnego życia (aby wychowywać dzieci lub sprzyjać karierze współmałżonka);
• majątek oszacowany lub przewidywalny, zarówno w kapitale, jak i w dochodach, po likwidacji ustroju majątkowego małżeńskiego;
• ich prawa istniejące i przewidywalne;
• ich odpowiednią sytuację w zakresie emerytury.

Aby naświetlić sprawę sędziemu, każdy małżonek dostarcza oświadczenie pod przysięgą o swoich zasobach, dochodach, majątku i warunkach życia (artykuł 272) — stąd znaczenie solidnych dokumentów potwierdzających.

W jakiej formie?

• W kapitale, to jest zasada: suma pieniędzy albo przyznanie rzeczy na własność lub prawa użytkowania (artykuł 274).
• W kapitale rozłożonym w czasie, jeśli dłużnik nie może zapłacić jednorazowo: okresowe, indeksowane wypłaty, w granicy ośmiu lat (artykuł 275).
• W formie renty dożywotniej, tylko wyjątkowo, „gdy wiek lub stan zdrowia wierzyciela nie pozwala mu zaspokoić swoich potrzeb" (artykuł 276).

Czy można je zrewidować?

Rewizja jest bardzo ściśle uregulowana, co jest logiczne ze względu na ryczałtowy charakter:

• kwota w kapitale co do zasady nie podlega rewizji;
• jedynie harmonogram kapitału rozłożonego w czasie może zostać dostosowany w przypadku istotnej zmiany sytuacji dłużnika (art. 275);
• renta może zostać zrewidowana, zawieszona lub zniesiona, ale nigdy podwyższona: „Rewizja nie może skutkować podniesieniem renty do kwoty wyższej niż ta ustalona pierwotnie przez sędziego" (artykuł 276-3).

Kiedy o nie wnioskować?

O świadczenie wyrównawcze wnioskuje się w toku postępowania rozwodowego — po uprawomocnieniu się rozwodu co do zasady nie można już go żądać (karta Świadczenie wyrównawcze, F1760). W rozwodzie za obopólną zgodą musi ono figurować w umowie. Przypomnijmy, że adwokat jest obowiązkowy, aby się rozwieść, przy czym każdy z małżonków ma swojego (karta F35800): pod warunkiem spełnienia kryteriów dochodowych pomoc prawna (aide juridictionnelle) może pokryć jego koszt.

A podatki?

Opodatkowanie zależy od sposobu wypłaty. W skrócie: kapitał wypłacony w ciągu dwunastu miesięcy od uprawomocnienia się rozwodu daje prawo do obniżki podatku o 25%, w granicy 30 500 € wypłat (artykuł 199 octodecies Kodeksu podatków ogólnych); renta lub kapitał rozłożony poza dwanaście miesięcy podlega z kolei reżimowi świadczeń alimentacyjnych. Ponieważ zasady te mają konkretne konsekwencje, lepiej sprawdzić je w administracji podatkowej.

⚠️ Cztery pojęcia, których nie należy mylić. Świadczenie wyrównawcze (byli małżonkowie, wyrównuje dysproporcję stworzoną przez rozwód); świadczenie alimentacyjne (utrzymanie dzieci lub więź rodzinna); obowiązek pomocy (między małżonkami podczas małżeństwa, znika przy rozwodzie); odszkodowanie z artykułu 266 Kodeksu cywilnego (naprawienie szkody związanej z zerwaniem). To cztery odrębne mechanizmy.

Przygotowanie wniosku o świadczenie wyrównawcze zakłada zebranie precyzyjnych dokumentów finansowych — dochody, majątek, emerytura, wybory kariery — i odtworzenie ich historii na przestrzeni trwania małżeństwa. To dokładnie ten rodzaj organizacji, który Aridelle ma ułatwić, przed twoim spotkaniem z adwokatem. Zobacz Przygotowanie akt dowodowych dla sędziego do spraw rodzinnych.

W każdej indywidualnej sytuacji zwróć się do adwokata, punktu obsługi prawnej (point-justice) lub Allô Service Public (3939).

Aby dowiedzieć się więcej

• Karta urzędowa: Świadczenie wyrównawcze (service-public.gouv.fr, F1760)
• Karta urzędowa: Świadczenie alimentacyjne, świadczenie wyrównawcze: jakie różnice? (F2236)
• Nasze powiązane przewodniki: Świadczenie alimentacyjne na dziecko · Wniosek do sędziego do spraw rodzinnych · Pomoc prawna